对于那该死的套期会计疑义_数字货币

[2021-02-02 11:56:51] 来源：编辑：wangjia 点击量：

评论 点击收藏

导读： 的方向财产与被套期预期出卖商品在数量、质次、代价改观和产地等方面相通，并且商品期货条约2×17年1月1日，商品期货协议Y的公讲价格为零。2×17年1月31日，商品期货契约的公平的方向财产与被套期预

的方向财产与被套期预期出卖商品在数量、质次、代价改观和产地等方面相通，并且商品期货条约2×17年1月1日，商品期货协议Y的公讲价格为零。2×17年1月31日，商品期货契约的公平

的方向财产与被套期预期出卖商品在数量、质次、代价改观和产地等方面相通，并且商品期货条约

2×17年1月1日，商品期货协议Y的公讲价格为零。2×17年1月31日，商品期货契约的公平代价上涨了2.5万元，预期售卖代价降落了2.5万元。2×17年2月28日，商品期货左券Y的平正价钱飞扬了1万元，商品售卖价格降落了1万元。当日，DEF公司将商品X出卖，并结算了商品期货公约Y。

疑义：1、2×17年1月1日，DEF公司不作账务措置。为什么不作？即使手里暂时没存货，可是签署销售期货也要支出保护金啊，现金流出账面不反应适当吗？二道支拨了保险金后续也会发作公正代价革新也会爆发危急啊，谈好的稳重性和切确性呢？2、正在平允价值套期中，出卖存货确认收入的同时结转了资本，这到现金流量套期里若何就只确认收入不结转成本了呢？有没有教师或许大神啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊？？？？？？

商品期货合同Y的平正价钱为零。2×17年1月31日，商品期货契约的平允价格飞扬了2.5万元，预期售卖代价低浸了2.5万元。2×17年2月28日，商品期货左券Y的公允价钱上升了1万元，商品贩卖价值低重了1万元。当日，DEF公司将商品X出售，并结算了商品期货公约Y。